今天看到了一位退休人員曬出的養老金核定表。其1981年就參加工作了，退休時工齡整整42年，但是退休養老金卻只有4184.1元。可能很多人想不通，42年的工齡基本上是極限了，什么原因導致養老金只有這么低？那些養老金上萬的人又是怎么繳費的？
這位退休人員是江蘇省的退休人員，按照計算公式主要包括基礎養老金、個人賬戶養老金、過渡性養老金三部分構成。
第一，基礎養老金部分，主要和當年的養老金計發基數、本人的實際繳費指數、繳費年限三個因素相關。當然江蘇省還有一項非常特殊的政策叫做最低繳費系數，不過這位退休老人相關系數是1，就不再介紹了。
這位退休人員的平均繳費工資指數是0.6166，也就是說這些年差不多都是按照60%的最低基數繳費，這種情況下也難免養老金待遇會低。
按照60%基數繳費，每一年基礎養老金可以領取0.8%的當年養老金計發基數。
然后繳費基數檔次每提升20%，基礎養老金可領取的錢數增加0.1%的當年養老金計發基數。
當繳費基數提升至300%，每繳費一年基礎養老金可以領取2%的當年養老金計發基數。
從以上比例上，其實我們也發現按照低檔次繳費是很劃算的，所以確實有很多靈活就業人員選擇的是60%基數繳費，但是養老金也相對低一些。
江蘇省2022年的養老金計發基數是8309元，42年工齡，平均繳費指數0.6166，計算出來的基礎養老金是2820.79元。這一部分已經接近3000元了，并不算少，主要還是得益于繳費年限長的原因。
第二，個人賬戶養老金。由于繳費檔次低，個人賬戶余額也不高。一般來說，養老保險個人賬戶的余額，都是按照繳費基數的8%記入的（不過，2006年以前是11%）。選擇的繳費檔次低，繳費基數低，因此個人賬戶的積累也不多。
個人賬戶余額76242.13元，計發月數139個月，每月個人賬戶養老金548.5元。
如果說繳費檔次達到200%，個人賬戶的儲存額至少會是現在的三倍以上，個人賬戶養老金也能領到1600元以上。相對來說基礎養老金提升不會太高，只能提升一倍左右，能夠達到5000多元。這樣的話，如果再算上下面的過渡性養老金，計算出來的養老金就能達到七八千元了。
第三，過渡性養老金。目前江蘇省是全國唯一的一個使用推算個人賬戶計算模式的地區了，而且計算月數還是2006年以前的120個月。計算過程非常麻煩，簡單說一下計算結果是814.76元。
如果是跟其他省份一樣，跟社平工資相掛鉤，結果會怎樣？以山東省的過渡性養老金計算為例。
過渡性養老金計算的是1996年1月1日以前的年限，這一時間是一樣的。1981年4月參加工作，因此有關的計算年限是14.75年。
因為山東省過渡性養老金的平均繳費指數，是跟基礎養老金計算的平均繳費指數一樣，在平均繳費指數0.6166的情況下，過渡性系數1.3%，退休可以領取11.82%的養老金計發基數的過渡性養老金。既然是以山東省養老金計算公式計算，那么就按照山東省的計發基數7182.5計算，具體結果是849元。所以說兩者之間差不多，只不過對于平均繳費指數更高的人來說，山東省過渡性養老金會更高。
總體來說，養老金低的原因主要還是個人相對繳費檔次太低了，不過當初相信是因為收入低，才選擇的繳費檔次不高。現在退休了，跟自己過去的收入比比吧，應該還是不錯的。
轉載自頭條號：暖心財經說。（侵刪）
